个人养老金制度在建，拟采取养老金个人账户制，有哪些变化？

　　在2021金融街论坛年会上，人力资源和社会保障部养老保险司司长聂明隽表示，发展养老第三支柱主要是有两个方面的任务：
　　一是建立有税收等政策支持的个人养老金制度，为参加基本养老保险的劳动者提供个人积累养老金的制度选择。个人养老金拟采取个人账户制，年度缴费额度的上限，一开始可能会与个税递减试点的政策相衔接，今后随着经济发展、工作水平的提高来逐步调整，提高缴费的上限。在投资产品的选择上，将符合规定的储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金等等都作为个人养老金的产品，以利于参加人根据不同的偏好自主选择，也为市场充分公平竞争创造良好的环境。
　　二是规范发展个人商业养老金融产品，目前国家将对有税收等政策支持的个人养老金要明确制度安排，其他个人商业养老金融业务作为第三支柱的组织部分，按照市场规则运作和监管，两者是相互支持，相互促进，双轮驱动，共同促进第三支柱的发展。当前相关部门正在抓紧按程序推进有关政策尽快出台。
　　首先来看看未来的养老金替代率有多少？
　　我们先来看一组数据：
　　（19972020年城镇职工养老金平均替代率）
　　根据人社部历年公布的相关数据和权威媒体报道，整理了19972020年我国的养老金替代率数据。
　　其中最新的2020年数据显示：
　　国家统计局2021年5月最新消息，2020年全国规模以上企业就业人员年平均工资为79854元，对应月平均工资为6654元。
　　人社部公布的企业职工月人均养老金为2900元，平均水平来看，企业养老金替代率粗略估算为：（29006654）10044。
　　而世界银行组织建议，要维持退休前的生活水平不下降，养老金替代率需不低于70，
　　国际劳工组织建议养老金替代率最低标准为55。
　　这样的养老金替代率水平警示我们，我国的养老保障水平已经偏低了。
　　并且从表格可以看出，我国的养老金替代率呈现下降趋势。
　　字面上理解个人帐户改革，就是进一步把养老金两个账户的使用权所有权分拆清楚，把个人帐户使用权逐步下放到个人手里，类似于美国401k，然后让个人凭个人本事赚往后的养老钱。
　　过激点理解就是打工的工薪阶层未来就不要指望单位缴纳给统筹帐户那部分了，除非收入和社会阶层都不行。
　　直白点就是打工的工薪阶层除了自己得靠自己养老外还需要在养老上帮扶其他人。
　　原来的制度是兼顾公平和效率，其中公平体现在我们有统筹账户（统筹账户在支付养老金时是以地区的平均工资为基本依据，这样大家都差不多水平），效率体现在我们有个人账户（积累越多，养老金越高）。
　　现在改革，增加第三支柱的目的，是希望第三支柱承担效率，原有制度更多地回归公平（虽然目前还没动原有制度，但以后会动，只是不知道怎么动）。这也就是说新的养老体系下，原来的这套制度不会再因为我个人账户交得多就拿得多，会倾向于大家差不多（不会绝对平等，是差距不大）。那么问题来了，制度怎么过渡？我现在积累了这么多年的保险，会被公平吗？我又要重头开始了吗？
　　我不是不同意发展第三支柱，我是对未来的改革方案存在疑虑，人社要真的做到为民请命才是啊！
　　2、基金的保值增值和监管问题。
　　其实不只是第三支柱，我们现有的养老基金已经拿出运营了。所以关于保值增值监管的担心，不能说是从现在开始的。只是emmm，这东西你不说，我就当忘了，你现在一提，就又涌上心头的发愁，谁来对我的养老金负责？等我退休的时候，啪的扔给我一纸文件，钱没了，怎么办？我们有相关立法保护老百姓的养老金吗？我们有专门的制度来监管养老钱吗？
　　改革是既定的，目前财政转移支出无力持续下去，扔掉养老包袱是预见的事。
　　要说变化大概会朝着西方大市场小政府模式发展。随着养老从公有划入私有，市场主导地位进一步提高，私人资本和国际资本影响力进一步提升同时争议声也越来越大。
　　不过上述只是预测猜想，改革是好是坏结论太早，要等后续发展。