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大汉软件去年营收3。5亿应收款占半经营现金净额降2年

  来源:中国经济网
  中国经济网编者按:深交所上市审核委员会定于2023年4月14日召开2023年第22次上市审核委员会审议会议,届时将审议大汉软件股份有限公司(以下简称大汉软件)的首发申请。大汉软件本次拟在深交所创业板公开发行股票不超过1,718。2131万股,占发行后总股本的比例不低于25;拟募集资金49,547。88万元,用于自主可控数字政务中台升级建设项目、政务数据智能应用技术升级建设项目、政务移动多端技术平台升级建设项目、技术研发中心升级建设项目、营销网络及运营中心升级建设项目。
  截至招股说明书签署日,金震宇直接持有大汉软件61。3040的股份,通过睿聚精诚间接控制公司4。6560的股份,合计控制65。96的股份,为公司控股股东和实际控制人。金震宇为中国国籍,无境外永久居留权。
  2019年至2022年,大汉软件营业收入分别为19,989。36万元、26,796。98万元、29,322。88万元、34,536。89万元,其中,主营业务收入分别为19,989。36万元、26,796。98万元、29,322。88万元、34,536。89万元。
  2019年至2022年,大汉软件归属于母公司所有者的净利润分别为5,661。02万元、7,780。66万元、7,009。76万元、8,876。33万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为5,146。81万元、7,004。38万元、5,743。81万元、7,476。56万元。
  2019年至2022年,大汉软件经营活动产生的现金流量净额分别为4,614。71万元、4,805。08万元、3,754。04万元、2,461。73万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为20,556。13万元、23,931。78万元、28,712。90万元、29,797。04万元。
  经计算,2019年至2022年,大汉软件主营业务收现比分别为1。03、0。89、0。98、0。86,净现比分别为0。82、0。62、0。54、0。28。
  2019至2022年,大汉软件加权平均净资产收益率分别为21。08、21。96、15。62、17。48,扣非加权平均净资产收益率分别为19。16、19。77、12。80、14。72。
  大汉软件2018年、2020年、2021年、2022年共进行4次股利分配,合计分配利润6,813。42万元。
  据长江商报报道,大汉软件关联交易占营收比重不断上升。报道指出,蚂蚁集团的全资子公司上海云鑫创业投资有限公司(下称云鑫创投)直接持有大汉软件19。40股份,为大汉软件第二大股东。另外,云鑫创投持有远景数字48。00的出资份额及持有远景数字普通合伙人金蚂投资10。00的股权,而远景数字持有大汉软件3股份。
  上述关系导致大汉软件与阿里系企业之间存在大量关联交易。关联采购方面,大汉软件2019年至2022年16月的相关金额分别为64。14万元、90。19万元、119。17万元、442。73万元。关联销售方面,大汉软件2019年至2022年16月的相关金额分别为1。72万元、2177。35万元、3024。74万元、1003。96万元,占当期收入的比例分别为0。01、8。12、10。31、9。89。
  招股书显示,2020年至2022年上半年,来自云鑫创投及其关联方的收入占比分别为10。23、13。16和10。52。
  2019年至2022年,大汉软件应收账款净值分别为4,410。70万元、5,710。07万元、9,295。18万元、13,836。02万元,占流动资产比例分别为10。06、10。70、15。90、20。88;应收账款余额分别为4,695。81万元、6,125。34万元、10,065。37万元、14,929。60万元,占营业收入比例分别为23。49、22。86、34。33、43。23。
  2019年至2022年,大汉软件应收账款周转率分别为5。95次、4。95次、3。62次、2。76次。
  2019年至2021年,大汉软件同行业上市公司应收账款周转率均值分别为3。12次、2。75次、2。46次。
  2022年,大汉软件应收票据余额为1,089。25万元,全部为银行承兑汇票。
  2019年至2022年,大汉软件其他应收款账面净值分别为1,248。35万元、698。73万元、493。93万元、411。03万元,其他应收款账面余额分别为1,432。89万元、827。60万元、663。32万元、699。92万元。
  经计算,2019年至2022年,大汉软件的应收款项分别为6,128。70万元、6,952。94万元、10,728。69万元、16,718。77万元。
  2019年至2022年,大汉软件综合毛利率分别为66。87、61。73、61。02、56。83,大汉软件2020年毛利率较上年同期下降5。14个百分点,2021年毛利率较上年同期下降0。71个百分点,2022年毛利率较上年同期下降4。19个百分点。
  2019年至2021年,大汉软件可比公司综合毛利率均值分别为59。25、57。58、53。26。其中,拓尔思综合毛利率分别为63。31、64。71、64。88,开普云综合毛利率分别为59。06、52。62、44。73,博思软件综合毛利率分别为64。48、63。55、65。08,南威软件综合毛利率分别为50。15、49。43、38。34。
  2019年至2022年,大汉软件在册正式员工总数分别为853人、918人、1,026人、1,046人。
  2019年至2022年,大汉软件职工薪酬总额分别为10,369。19万元、12,897。44万元、16,209。59万元、19,467。53万元,占各期营业收入的比例分别为51。87、48。13、55。28、56。37。
  大汉软件在招股书中表示,随着公司经营规模的不断扩大,公司员工人数也持续增加,同时公司人均薪酬不断提升,使得公司的人力成本持续上升。若无法持续提高营业收入及盈利水平,公司的经营业绩可能会受到不利影响。
  拟创业板上市募集资金4。95亿元
  大汉软件是一家数字政府领域专业的软件开发商和技术服务商,主要为我国各级政府及其组成部门提供互联网政务服务平台建设、数字政府门户平台建设及相关运维服务。
  截至招股说明书签署日,金震宇直接持有大汉软件61。3040的股份,通过睿聚精诚间接控制公司4。6560的股份,合计控制65。96的股份,为公司控股股东和实际控制人。
  金震宇,1969年1月出生,高级工商管理硕士,中国国籍,无境外永久居留权,南京市玄武区第十三届政协委员,2021年度南京市劳动模范。1989年8月至1996年8月,任南京港第四港务公司技术人员;1996年9月至2000年8月期间,曾任南京汉合实业有限公司信息技术部经理;2000年8月,创建了发行人前身大汉有限;2000年8月至2019年5月,历任大汉有限执行董事、董事长、总经理;2019年6月至今,任公司董事长、总经理,另兼任睿聚精诚执行事务合伙人。
  大汉软件本次拟在深交所创业板公开发行股票不超过1,718。2131万股,占发行后总股本的比例不低于25;拟募集资金49,547。88万元,用于自主可控数字政务中台升级建设项目、政务数据智能应用技术升级建设项目、政务移动多端技术平台升级建设项目、技术研发中心升级建设项目、营销网络及运营中心升级建设项目。
  经营活动现金净额连降两年
  4年分红6813万元
  2018年12月25日,有限公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2018年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润980。43万元,于2019年1月31日实施完毕;
  2020年6月5日,大汉软件召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于2019年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润1,400。00万元,于2020年7月17日实施完毕;
  2021年3月26日,大汉软件召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2020年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润2,319。59万元;于2021年4月28日实施完毕。
  2022年5月30日,大汉软件召开2021年年度股东大会,审议通过了《关于2021年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润(含税)2,113。40万元,已于2022年6月15日实施完毕。
  大汉软件招股书显示,截至报告期期末,公司的利润分配方案已实施完毕,应付股利余额为0万元。
  长江商报:关联交易占营收比重不断上升
  据长江商报报道,从股权结构来看,大汉软件的实控人为金震宇,其直接和间接合计控制公司65。96的股份。
  蚂蚁集团的全资子公司上海云鑫创业投资有限公司(下称云鑫创投)直接持有大汉软件19。40股份,为大汉软件第二大股东。另外,云鑫创投持有远景数字48。00的出资份额及持有远景数字普通合伙人金蚂投资10。00的股权,而远景数字持有大汉软件3股份。
  上述关系导致大汉软件与阿里系企业之间存在大量关联交易。
  关联采购方面,大汉软件2019年至2022年16月的相关金额分别为64。14万元、90。19万元、119。17万元、442。73万元。
  关联销售方面,大汉软件2019年至2022年16月的相关金额分别为1。72万元、2177。35万元、3024。74万元、1003。96万元,占当期收入的比例分别为0。01、8。12、10。31、9。89。
  对此,大汉软件在申报稿中表示,公司关联销售的交易金额增长较快,主要原因包括,由于项目建设内容复杂、标的金额较大,近年来浙江、上海等地大型互联网政务服务建设项目通常由支付宝、阿里云等以总集成方式中标项目后再对外分包。
  此外,公司关联交易所占营收比重在不断上升。招股书显示,2020年至2022年上半年,来自云鑫创投及其关联方的收入占比分别为10。23、13。16和10。52。
  2022年应收账款余额1。49亿元
  2019年至2022年,大汉软件应收账款净值分别为4,410。70万元、5,710。07万元、9,295。18万元、13,836。02万元,占流动资产比例分别为10。06、10。70、15。90、20。88。
  2019年至2022年,大汉软件应收账款余额分别为4,695。81万元、6,125。34万元、10,065。37万元、14,929。60万元,占营业收入比例分别为23。49、22。86、34。33、43。23。
  2022年,大汉软件应收票据余额为1,089。25万元,全部为银行承兑汇票。
  毛利率连降三年
  2022年职工薪酬占营收56

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