美国各大银行的未实现亏损，谁是那个最大的还没爆的雷？

　　在硅谷银行因220亿美元的大甩卖导致20亿美元的账面损失而惨败之后，我们试图分析美国一些主要银行的未实现损失。数据来自各公司披露的年度报告。表格分析如下：
　　注释：这个未实现亏损，简单意思就是潜亏。数小了叫潜亏，数大了，就肯定是真亏。不管你懂不懂财务，上面表里的哪个数字最大，哪个银行的雷就最大。当然，爆不爆，什么时候爆，那是另一个问题。但雷肯定是在那里。
　　让我们用可用的2022年年度报告来分析一下这些银行的未实现亏损。摩根大通（JPMorganChase）
　　（a）公司在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度分别购买了337亿美元、1118亿美元和124亿美元的HTM证券。
　　（b）截至2022年12月31日和2021年12月31日，报告的投资证券摊余成本分别为9600万美元和4200万美元的信贷损失准备金。
　　（c）不包括2022年12月31日和2021年12月31日分别包含在合并资产负债表的应计利息和应收账款中的25亿美元和19亿美元的应收利息。公司一般不确认应收应收利息的信用损失准备金，这符合其不晚于逾期90天通过冲销利息收入将其注销的政策。本公司未通过利息收入转回截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的任何应收利息。
　　2。美国银行（BankofAmerica）
　　在2022年和2021年12月31日，基础抵押品类型包括大约17和21的优质贷款以及83和79的次级贷款。
　　（2）主要包括用于满足某些国际监管要求的非美国证券。在做市和类似活动中报告价值的任何变化。有关组成部分的详细信息，请参阅附注20公允价值计量。
　　（3）包括2022年12月31日和2021年12月31日作为抵押品质押的证券1045亿美元和1119亿美元。
　　（4）公司持有FNMA和FHLMC的债券，分别超过股东权益的10，截至2022年12月31日的摊余成本分别为2905亿美元和1767亿美元，公允价值分别为2396亿美元和1446亿美元，以及截至2021年12月31日，摊余成本分别为3453亿美元和2053亿美元，公允价值分别为3425亿美元和2024亿美元。
　　3。硅谷银行（SiliconValleyBank）
　　下表总结了截至12月31日处于未实现亏损头寸且未记录ACL的AFS证券，并汇总为未实现亏损头寸少于12个月或12个月或更长时间的AFS证券类别，2022
　　截至2022年12月31日，我们共确定了810项处于未实现亏损头寸的投资，其中346项投资处于未实现亏损头寸的时间超过12个月。根据我们对截至2022年12月31日处于未实现损失头寸的证券的分析，价值下降与信用损失无关，而与购买后市场利率的变化有关，因此，包括证券价值的变化在其他综合收益中。AFS证券投资组合中资产的市场估值和信用损失分析每季度进行一次审查和监控。截至2022年12月31日，我们不打算在收回摊余成本基础之前出售处于未实现亏损头寸的任何证券，在收回摊余成本基础之前，我们很可能不需要出售任何证券。截至2022年12月31日，我们的AFS证券投资组合中没有任何投资逾期。
　　HTM证券
　　截至2022年12月31日，我们的HTM投资证券组合的组成部分如下：
　　（1）由美国独立机构SBA发行和担保的SmallBusinessInvestmentCompany债券池组成。
　　4。第一共和国银行（FirstRepublicBank）
　　SignatureBank
　　ZionsBancorporation
　　7。华美银行
　　PNCFinancialServices